К вопросцу о государственных особенностях терморектального криптоанализа либо «Где криптанам жить отлично» – часть 3

В данной для нас части мы продолжим наше исследование криптовалютного законодательства в различных странах. На очереди «оборотная сторона земного шара», а ещё поточнее – две Америки и три страны: США, Канада и Венесуэла. Этого хватит, чтоб осознать, как всё тяжело для биткойнера даже в довольно благополучных и передовых странах, не говоря уже о ситуации в «наименее удачных» государствах, таковых как Венесуэла.

Более увлекательна и обсуждаема данная тема в отношении цивилизации Атлантов, а означает Северная Америка и Штаты своей личностью.

Предоставленная информация не претендует на полную достоверность и просит уточнения у местных юридических консультантов. Все законодательные постановления животрепещущи на момент написания данного обзора США

Сан-Франциско – практически родина и мама для Биткойна, также анархо-капитализма с примесью корпоративного налёта. Кремниевая равнина первой делает ставку на Биткойн. Большие венчурные компании инвестируют в криптовалютный бизнес ещё на заре его становления. Известные фигуры, такие как Питер Тиль и близнецы Уинклвоссы первыми заявили о собственных личных инвестициях в биткойны. Сан-Франциско – огромный хаб для различного рода криптовалютных формаций. На сей день, Соединенные Штаты являются фаворитами по обналичиванию криптовалюты – в стране размещено ~7 600 биткойн-банкоматов (BTM). Соответственно, законодательное регулирование относительно крипты в этом центре мира также на высоте.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – разрешён. Отношение правительства – умеренное

Главные документы и определение криптовалют

Даже в Штатах криптовалюты до сего времени не числятся легитимным платёжным средством. Естественно, они не запрещены, но, законы в любом штате различные. Стоит учесть, что в США действует наиболее 50 юрисдикций (кроме федеральной). В общем, любой штат «рулит» по-своему, что лишь усложняет, и без того непростую жизнь криптовалютным компаниям, ну и просто желающим употреблять в бизнесе криптоактивы. Да, требования в любом штате могут быть достаточно жёсткими. Вообщем, местное законодательство нечасто идёт вразрез с федеральным, что тоже не поражает.

49 штатов США согласовали нормативы для криптовалютных компаний

И всё-таки в США не существует одного определения для криптовалюты. Нередко её именуют «виртуальной валютой», «цифровыми активами», «цифровыми токенами», «криптоактивами» либо просто «криптовалютой» и т.п. И это полностью не меняет сущности. Стоит представить, что опытные законодатели нарочито избрали наиболее обширное и технологически независящее определение, с расчётом получить наиболее гибкий подход в дальнейшем, по мере развития технологий.

И, что основное, отношение к криптовалютам различается не только лишь у штатов, но, и главных регуляторов.

Главные регулирующие органы: Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC), Комиссия по торговле сырьевыми продуктами и фьючерсами (CFTC), Федеральная торговая комиссия (FTC) и Служба внутренних доходов (IRS), Управление денежного контроля (OCC) и Сеть по борьбе с финансовыми злодеяниями (FinCEN).

Сеть по борьбе с финансовыми злодеяниями (FinCEN) не считает криптовалюты легитимным платёжным средством, но с 2013 года разглядывает биржи как средства валютных переводов на том основании, что токены представляют собой «другую ценность, заменяющую валюту».

IRS, напротив, разглядывает криптовалюты как собственность и, соответственно, выпустило налоговые аннотации.

Комиссия по ценным бумагам и биржам (SEC) указала, что считает криптовалюты ценными бумагами и старается использовать законы о ценных бумагах к цифровым кошелькам и биржам.

Напротив, Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) приняла наиболее миролюбивый подход, описывая биткойны как продукт и разрешая публичную торговлю криптовалютными производными.

Ну что все-таки – в мутной воде и рыбка легче ловится… Основное, не попасть под регулирование комиссии по ценным бумагам (SEC).

***

К огорчению, южноамериканский арбитр прав в одном: мы, люди за пределами США, можем голосовать за наших президентов и выбирать наши парламенты, но, мы всё ещё зависим от США, когда речь идёт о денег и разработках.

США могут употреблять собственный контроль над баксом и глобальной денежной системой, чтоб закрыть хоть какой банк либо банковский счёт в мире. Эта страна может употреблять собственный контроль над Apple и Гугл для удаления приложений из App Store и Гугл Play. Так что да, это правда, что остальные страны не имеют полного суверенитета над тем, что разрешать на их местности.

К огорчению, мы — 96% населения мира, живущего в остальных местах, — зависим от людей, которых избирают 4% обитателей США.

Павел Дуров, основоположник Telegram

***

В 2020 г, рамках зимнего 116 Конгресса, к весне членами Палаты представителей и сенаторами США было представлено 30 два законопроекта, касательно регулирования криптовалютной промышленности. По неким воззрениям (не необоснованным) – причина завышенной активности скрыта в презентации платёжной системы Libra от компании Facebook.

Двенадцать законопроектов нацелены против использования криптовалют в терроризме, отмывании средств и иной криминальной деятельности. Ещё тринадцать предложений ориентированы на разработку общей нормативной базы. 5 законов дозволят правительству США употреблять технологию блокчейна, а крайние два касаются сотворения цифрового бакса.

В свою очередь, согласно законопроекту Digital Commodity Exchange Act 2020 (DCEA) цифровые валюты могут регулироваться Законом о товарных биржах (CEA) вровень с биржевыми продуктами. Таковым образом, криптовалютные биржи получат возможность законно вести деятельность на всей местности США, без необходимости получения доп лицензий для работы в отдельных штатах.

Добавочно, 8 октября 2020 года Мотивированная группа по киберцифровым технологиям (DOJ) Министерства юстиции опубликовала документ «Криптовалюта: рамки правоприменения», в каком изложена теоретическая точка зрения Министерства на препядствия южноамериканского законодательства касательно криптовалют.

Кроме остального, Управление контролера валютного воззвания США (ОСС) опубликовало письмо о возможностей муниципальных банков и федеральных сбер ассоциаций предоставлять клиентам услуги по хранению криптовалюты.

Регулятор отмечает, что банки уже издавна сиим занимаются, и потому считает хранение криптографических ключей и самой криптовалюты современными формами классической банковской деятельности.

В отдельном порядке стоит упомянуть штат Вайоминг, который с 1 июля 2020 г. прямо разрешил южноамериканским страховым компаниям инвестировать в цифровые активы. Закон штата обусловил цифровой актив как «представление экономических, имущественных прав либо прав доступа, которые хранятся в электрическом формате и содержат в себе цифровые потребительские активы, цифровые ценные бумаги и виртуальные валюты».

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

В 2019 году Налоговая служба США (IRS) выпустила Управление по налогообложению цифровых активов, где расписало налоговые обязательства, связанные с криптовалютными форками, применимые способы оценки криптовалют, приобретенных в качестве дохода, также метод расчёта налогооблагаемой прибыли при продаже криптовалют.

IRS объявило, что «виртуальная валюта», таковая как Биткойн и остальные криптовалюты, будет облагаться налогом IRS как «собственность», а не валюта.

Как следует, любому физическому либо юридическому лицу, владеющему криптовалютой, положено:

  • вести подробный учёт покупок и реализации криптовалюты;
  • платить налоги с хоть какой прибыли, которая могла быть получена при продаже криптовалюты за наличные;
  • платить налоги на всякую прибыль, которая могла быть получена при покупке продукта либо услуги за криптовалюту;
  • платить налоги на справедливую рыночную стоимость хоть какой добытой криптовалюты на дату получения.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

В 2019 г. Налоговая служба США (IRS) начала предупреждать держателей криптовалют о вероятных нарушениях федерального налогового законодательства. До конца августа, письма были доставлены наиболее чем 10 тыщам налогоплательщиков.

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

В 2015 году денежный регулятор штата Нью Йорк (New York State Department of Financial Services) обязал криптовалютные компании получать особые разрешения (лицензии).

Для получения BitLicense нужно произвести оплату пошлину в размере $5000 и предоставить регулятору нужный пакет документов.

Срок получения лицензии занимает порядка 4-5 месяцев, причём регулятор может как убыстрить, так и затянуть данный процесс).

В предстоящем, в департаменте ослабили ограничения на получение BitLicense, как видно, пытаясь возвратить криптовалютные компании, которые ранее ушли оттуда.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

В 2018 году управление мессенджера Telegram начало завлекать средства на пуск Telegram Open Network (TON) и Gram: в процессе 2-ух раундов наиболее 170 инвесторов вложили в проект $1,7 миллиардов. Компания подразумевала запустить платформу до 31 октября 2019 года.

Но в октябре Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) через трибунал достигнула временного судебного запрета на продажу криптовалюты Gram. Регулятор утверждает, что Telegram обязана была зарегистрировать продажу Gram как сделку с ценными бумагами, но, компания не раскрыла информацию о финансовом состоянии, бизнесе, менеджменте и рисках.

В марте 2020 года трибунал поддержал позицию SEC и признал криптовалюту Telegram ценными бумагами — это решение команда мессенджера ещё могла обжаловать. По словам источников, опосля этого компания предложила инвесторам кредитный контракт заместо возврата средств – южноамериканские инвесторы сумеют возвратить только 72% вложений.

Павел Дуров объявил о закрытии проекта TON

С 2017 года криптовалютная промышленность пережила ряд нападок со стороны американских регуляторов – от судебных исков по поводу ICO до обвинений против таковых компаний, как BitMEX.

Больше всех закономерно попало в адресок злоключённой Bitfinex. Так, ещё 6 декабря 2018 г. Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) направила повестку в трибунал криптовалютной бирже Bitfinex и компании Tether, выпускающей стейблкойн, который (по утверждению самой компании), имеет привязку к баксу США.

25 апреля 2019 года генеральный прокурор Нью-Йорка – Летиция Джеймс обвинила Bitfinex в потере $851 млн и попытке покрыть их резервами Tether. В ответ представители Bitfinex категорически опровергали свою вину.

Как видно, децентрализованный нрав блокчейна вызывает серьёзное беспокойство у регулирующих органов. В особенности выделилась предлагаемая компанией Facebook криптовалюта Libra и ее цифровой кошелек Calibra в 2019-2020 гг.

Законодатели направили компании 10-ки писем, где гласили о «рисках, которые проект представляет для потребителей, регулируемых денежных учреждений и мировой денежной системы».

G7 будет перекрыть пуск Libra до возникновения новейших нормативов по глобальным стейблкойна

Что ужаснее, главные партнёры проекта, включая PayPal, eBay, Mastercard, Strip и Visa, ещё до пуска новейшей криптовалюты, поспешно вышли из The Libra Association. Жутко представить ситуацию, если б в 2008 г. Сатоши Накомото решил официально зарегистрировать своё изобретение.

И всё же сooбщaeтcя, чтo дoлгoждaннaя цифpoвaя вaлютa Libra мoжeт увидeть cвeт в скором времени. Обозначенный срок прошёл. А вы, правда, ждёте Libra? Для чего?

По большенному счёту, Федеральное бюро расследований США (FBI) часто ведёт разные расследования, связанных с криптовалютами. Правда, подкосить курс криптовалют (чего же так боялись СМИ) так и не вышло.

Самый узнаваемый вариант – Росс Уильям Ульбрихт (англ. Ross William Ulbricht), также узнаваемый как Dread Pirate Roberts. Обладатель анонимной торговой площадки Silk Road был арестован на местности Сан-Франциско 2 октября 2013 года по обвинениям в наркоторговле, хакерских атаках и сговоре с целью отмывания средств. C 29 мая 2015 года отбывает бессрочное заключение.

Update: не так издавна сделалось понятно, что Министерство юcтиции CШA кoнфиcкoвaлo биткoйны нa $1 млpд. Пpaвooxpaнитeльныe opгaны изъяли бoлee 69 З70 BTC и coпocтaвимыe кoличecтвa Bitcoin Cash (BCH), Bitcoin Gold (BTG) и Bitcoin SV (BSV). Данные 69 З70 биткoйнoв, пpeдпoлoжитeльнo, cвязaны c пeчaльнo извecтным дapкнeт-pынкoм Silk Road.

***

В общем, если одним словом – это Америка, господа.

Канада

Вровень с таковыми центрами предпринимательства, как Сан-Франциско, Сингапур либо Токио – Торонто, столица Канады, является хорошим местом для сотворения новейших компаний и внедрения разных нововведений, таковых как Биткойн. К тому же, не так издавна в Канаде приняли новейшие законы касательно регулирования криптовалютной сферы. По воззрению местных законодателей – биткойны являются средствами и должны подчиняться этим же правилам.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – разрешён. Отношение правительства – умеренное

Главные документы и определение криптовалют

И невзирая на довольно приклнное отношение – криптовалюты в Канаде не рассматриваются в качестве легитимного платёжного средства.  Согласно Закону о валюте – легитимным платёжным средством являются монеты, выпущенные Царским канадским монетным двором. И точка.

При всем этом, новое законодательство, вступившее в силу с июня 2020 г. отдало криптовалютным биржам и обменникам в Канаде зелёный свет. Сейчас они классифицируются как официальные организации, которые оказывают валютные услуги и частично попадают под регулирование деятельности с ценными бумагами.

Официальный статус, соответственно, наложил определённые требования. Сейчас, подобные компании должны пройти регистрацию и направлять в муниципальные органы Канады нужную информацию о денежных сделках собственных клиентов. Речь идёт о сделках, которые превосходят сумму в 10 000 канадских баксов.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Операции с криптовалютой, будь то покупка продукта либо оплата услуги, в неотклонимом порядке подлежат налогообложению как бартерная сделка.

В случае реализации криптовалюты предполагается подоходный налог, налог на прибыль либо налог на прирост капитала.

Майнинг также облагается подоходным налогом. Правда, ставки зависят от определенной формы схожей деятельности.

Зарплата – не исключение, потому также подлежит налогообложению.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

Трейдинг не является запрещённой деятельностью

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Т.к. сейчас все криптовалютные биржи классифицируются как поставщики услуг в сфере валютных переводов – они должны быть зарегистрированы в FinTRAC (Центре анализа денежных транзакций и отчетности) и должны соблюдать правила KYC/AML. Это касается как местных, так и забугорных платформ. Новейшие правила действуют в качестве поправок к закону о противодействии отмыванию средств и финансированию терроризма.

Добавочно, админы ценных бумаг Канады (CSA) обязали большая часть местных криптовалютных бирж, а поточнее, платформы, на которых торгуются криптоактивы, представляющие из себя ценные бумаги либо деривативы, соблюдать законодательство о ценных бумагах.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

Более известным уголовным прецедентом в Канаде является дело криптовалютной биржи QuadrigaCX, которая растеряла активы собственных клиентов на сумму $190 млн в связи с утратой доступа к «прохладным» кошелькам в итоге погибели основоположника площадки. Претензии юзеров, которые винили биржу в мошенничестве, рассматривались в судебном порядке.

***

ЮЖНАЯ АМЕРИКА

Пожалуй, одна страна в Южной Америке всё же заслуживает особого пристального внимания в плане политической и экономической ситуации на фоне активного проникания криптовалют в ежедневный быт людей Венесуэлы.

Венесуэла

Одним из примеров «последних мер» в отношении криптовалют является Венесуэла – там решили находить спасения в государственной криптовалюте El Petro, что сделалось типичным ответом на гиперинфляцию. В свою очередь, жёсткий контроль властей за движением капитала и введение карантинных мер привели людей Венесуэлы к таковым децентрализованным криптовалютам, как Биткойн. Для неких людей в Венесуэле майнинг стал единственным инвентарем выживания.

***

Законодательный статус

Законодательная база слабенькая. Вольный оборот – не преследуется. Отношение правительства – многозначное

Главные документы и определение криптовалют

Понятие криптовалют в законодательстве Венесуэлы не закреплено, но, тут он наиболее подступает под определение принадлежности. По большенному счёту, формальный орган, который призван регулировать сферу цифровых активов, сделали конкретно перед токенсейлом El Petro.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

________________________________________

В феврале 2019 года Государственный регулятор криптовалют Венесуэлы Sunacrip установил на криптовалютные переводы 15% комиссию. При всем этом, малый размер комиссии равен 0,25 евро за транзакцию.

Не считая того, Sunacrip имеет право задать ограничения на размер криптовалютных переводов, установить стоимость криптовалют в боливаре и востребовать данные у отправителей и получателей криптовалютных транзакций. Как конкретно осуществляется контроль на практике, с технической стороны, не совершенно ясно.

На сей день, по стране действует ограничение на отправку криптовалютных платежей: не наиболее 10 Petro (~$600) за месяц. Всё что выше – востребует одобрения регулятора.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Достоверной инфы – нет

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

Достоверной инфы – нет

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Экономический кризис и прошлогодняя эпидемия сделали майнинг в Венесуэле ещё наиболее пользующимся популярностью. Тем наиболее, что этому содействуют достаточно низкие тарифы на электричество.

Таковая популярность не могла пройти минуя остроглазого ока правительства: в конце 2017 года для законных майнеров ввели неотклонимую регистрацию в Observatorio Blockchain и необходимость получить разрешение Государственного управления криптоактивами Sunacrip. А именно, майнерам требуется указывать не только лишь имя и месторасположение, но, и оборудование, которое они употребляют для добычи криптовалюты.

Реестр Observatorio Blockchain, по заявлению чиновников, сотворен «…для защиты майнеров [от чрезмерных доходов] и прогнозирования потребности в электропотреблении». По факту, это 1-ый шаг к разработке налоговой базы и жёсткого регулирования добычи криптовалют. Некие участники криптовалютного рынка в Венесуэле боятся, что данный реестр может стать очевидным перечнем для будущих задержаний. И невзирая на настолько дерзкое недоверие – количество зарегистрировавшихся в Observatorio Blockchain в 1-ый месяц составило 90 тыс. человек. Хотя, стимулом к регистрации мог стать доступ к будущим продажам криптовалюты El Petro.

Внедрение и майнинг El Petro, также остальных криптовалют без соответствующего разрешения руководящего органа и в нарушение иных неотклонимых предписаний наказывается штрафом в размере до $18 000.

В свою очередь, с 2016 г, все криптовалютные биржи в Венесуэле должны соблюдать KYC-процедуру. Чтоб открыть акк юзеру, как минимум, будет нужно загрузить копию удостоверительных документов. Акк будет активирован опосля проверки индивидуальной инфы в избирательном реестре Венесуэлы.

И невзирая на принятые меры – правительство Венесуэлы разглядывает возможность ограничения числа местных криптовалютных бирж. Как видно, это соединено с тем, что власти подразумевают негативное воздействие торговли криптовалютами на курс южноамериканского бакса в паре с боливаром. Потому, добавочно, особые органы стали проводить мониторинг банковских счетов на предмет спекулятивных транзакций.

В процессе данной для нас деятельности на счетах банка Banesco были заморожены 5 миллиардов боливаров ($50 000), также изъяты 12 трлн боливаров ($120 000 000), созданных для контрабанды в Колумбию. По итогам, была прекращена работа 2-ух криптовалютных бирж.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

У недоверия майнеров к правительству есть обоснованные предпосылки: с самого начала власти безжалостно притесняли тех, кто пробовал добывать криптовалюты, обвиняя их то в краже электро энергии, то в иных правонарушениях, к примеру, в контрабанде спец компьютерной техники. По стране прошла волна задержаний (не постоянно легитимных) с следующим изъятием майнинг-ферм.

И это при том, что формально запрета на свободное внедрение криптовалюты ещё не было. Но, никто не собирался упускать из-под контроля настолько выгодный сектор денежного теневого рынка.

Грозой майнеров стала Боливарианская служба государственной разведки (SEBIN) – потаенная правоохранительные органы на службе страны.

Так, по слухам, в 2016 г, SEBIN вытягивала у 2-ух майнеров по $1000 за каждое арестованное майнинг-устройство. Майнеры заплатили взятку, что позволило им остаться на свободе и продолжить деятельность.

В свою очередь, Государственная гвардия Венесуэлы также заявляла о изъятии 315 ASIC-майнеров, которые местный предприниматель пробовал перевезти в город Сьюдад-Гуаяна.

Ещё одним известным случаем стал арест Даниэля Арраеса, консультанта биржи Surbitcoin, который был вызван на допрос в качестве очевидца по делу майнеров, «ворующих» электричество. В конечном итоге он сам стал обвиняемым «в связях с криминальной организацией», и провёл под стражей восемь месяцев.

***

Заключение

В последующей статье мы отправимся в Азию и разглядим: совместим ли криптоанархизм с китайским коммунизмом, как живёт Биткойн в стране восходящего солнца, рады ли криптовалютам в Сингапуре и сколько платят налогов в Южной Корее за любовь к инновациям.

Продолжение следует…

***

Создатель обзора: Ne-Standart при поддержке BitNovosti.com

Author: Anonim