К вопросцу о государственных особенностях терморектального криптоанализа либо «Где криптанам жить отлично» – часть 4

В четвёртой части нашей серии – мы отправимся в Азию, чтоб проверить как отлично там живёт биткойн-братство и сколько ещё ожидать часа X. Когда же в конце концов произойдёт полное принятие криптовалютных технологий, и что произнесет закон – когда курс биткойнов перешагнёт отметку в $100 000 и наиболее. На очереди сверхтехнологичная Япония, ограниченный Китай (и обособленный Гонконг), миролюбивый Сингапур, также относительно юные, но, очень многообещающие Казахстан и Узбекистан. Итак, Азия.

Прошлые части серии:

К вопросцу о государственных особенностях терморектального криптоанализа либо «Где криптанам жить отлично» — часть 1

К вопросцу о государственных особенностях терморектального криптоанализа либо «Где криптанам жить отлично» — часть 2

К вопросцу о государственных особенностях терморектального криптоанализа либо «Где криптанам жить отлично» – часть 3

Япония

Невзирая на довольно приклнное отношение к криптовалютам с самого начала, до марта 2014 года, Банк Стране восходящего солнца не имел каких-то особенных планов касательно регулирования их оборота. Но, опосля звучного и умопомрачительного краха криптовалютной биржи Mt.Gox, родом из Токио, японские власти стали приметно волноваться. В итоге, Япония стала одной из первых государств, где была сотворена настоящая нормативная база относительно работы с криптовалютными активами, включая лицензирование обмена и внедрение мер по борьбе с отмыванием средств.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – разрешён. Отношение правительства – умеренное

Главные документы и определение криптовалют

1 апреля 2017 г. японские власти приняли новое законодательство касательно криптовалютных операций. Таковыми образом, в стране были совсем узаконены такие главные криптовалюты, как Биткойн и Эфириум. При всем этом, как и в остальных странах, криптовалюты не были признаны легитимным платёжным средством. Официальная и единственно законная валюта – йена, а легитимное хождение криптовалют ограничено рамками посреднических систем.

Главными отраслевыми ассоциациями, связанными с криптоактивами, являются: ассоциация обмена виртуальных валют, учрежденная в рамках PSA и ассоциация дилеров по ценным бумагам, которая производит надзор за финансовыми операторами в рамках FIEA.

Доп поправки к действующему закону были приняты японским парламентом 31 мая 2019 г. и вступили в силу спустя год. Японская Палата представителей практически единодушно утвердила новейший законопроект, который подготовило Агентство по денежным услугам Стране восходящего солнца (FSA). Поправки были внесены в «Закон о денежных расчётах» и «Закон о денежных инструментах и биржах». Конфигурации ориентированы на наиболее жёсткий контроль над деривативными продуктами, также предотвращение рисков взломов бирж.

В отношении к самому Биткойну ничего не поменялось, разве что сейчас он именуется «криптоактив», а не «виртуальная валюта». Хотя, разница совершенно точно есть.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

________________________________________

В Стране восходящего солнца можно легитимно обладать, применять и обменивать криптовалюту на местную бумажную валюту, не запамятывая про требования PSA, FIEA и другие, непременно, принципиальные правила.

Как уже обозначено, в Стране восходящего солнца криптовалюты не стали легитимным платёжным средством, а означает компании и личные лица не могут применять их впрямую для оплаты продуктов и услуг (официально). По закону, они должны воспользоваться услугами зарегистрированных обменных пт.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

На сей день, Агентство денежных услуг Стране восходящего солнца (FSA), сначала, стремится к ограничению наибольшего левериджа (кредитного плеча), доступного юзерам криптовалютных бирж (не наиболее двукратного).

Добавочно, в апреле 2018 г. Ассоциация бирж виртуальных валют Стране восходящего солнца (JVCEA) обязала местные торговые площадки хранить свои средства раздельно от активов клиентов, иметь малое обеспечение в $1,8 млн, также часто публиковать денежные отчеты и проводить плановые проверки.

Также, ассоциация ведёт активную борьбу с инсайдерским трейдингом (с ужесточением наказания виноватых) и воспринимает меры по борьбе с отмыванием средств. Потому, по новеньким правилам, торговым площадкам очень настоятельно советуют отрешиться от работы с таковыми анонимными монетами, как Monero и Zcash.

________________________________________

Согласно японскому налоговому законодательству – доходы от акций и реализации забугорных валют облагаются налогом по ставке 20%, а ставки по налогам на прибыль от криптовалют могут достигать 55%. В особенности, это касается инвесторов, чей годичный доход превосходит наиболее 40 млн йен.

Может быть, конкретно потому, за эти годы, около 30 японских компаний и 50 личных лиц, связанных с криптовалютой, были уличены в попытке сокрытия доходов, совокупная стоимость которых превысила наиболее 10 миллиардов йен (~ $92,4 млн). Японская ассоциация новейшей экономики уже попросила Японское агентство денежных услуг (FSA) понизить налог на электрические средства с 55% до 20%. Министр денег против.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

Трейдинг не является запрещённой деятельностью

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Хоть какой криптовалютный обменник в Стране восходящего солнца должен пройти регистрацию в Агентстве денежных услуг Стране восходящего солнца (FSA). И, согласно новенькому закону, для этого нужно иметь уставной капитал не наименее 10 млн йен (~$88 200) и защищённую it систему для проведения денежных операций. Добавочно, схожая организация должна любой год проходить аудит.

________________________________________

Невзирая на ограничения – японским компаниям не запрещено применять Биткойн и Эфириум для взаиморасчётов вместе. Не считая того, компании и личные лица могут брать эти криптоактивы как продукт, который не подлежит неотклонимому обложению 8% потребительским налогом (аналог налога на добавленную стоимость).

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

Самое эпичное дело в криптовалютной промышленности – дело биржи MtGox, которая базировалась в Токио, и на момент закрытия была наикрупнейшей криптовалютной платформой по объёму торгов. Но в феврале 2014 года она громозвучно разорилась и породила вокруг себя большущее количество конспирологических теорий. Это собственного рода краеугольный гранит в истории становления криптовалют. Он же и гранит преткновения, на который завязано большущее количество людей и компаний. Не думаю, что кто-нибудь когда-то признается, что там по сути вышло. Все официальные истории – очевидная ересь в целях сокрыть – куда же всё-таки утекли млрд баксов в биткойнах. По ориентировочной оценке, были утрачены, от 750 до 850 тыс. биткойнов юзеров биржи и 100 тыс. собственных. Позднее удалось возвратить 200 тыс. биткойнов (не без роли общества), но, остальная сумма так и не нашлась. Видимо, плохо находили.

Позже, в 2015 г, японская правоохранительные органы арестовала Марка Карпелеса (Mark Karpeles), [якобы] основоположника биржи MtGox, и обвинила в манипулировании компьютерными системами компании с целью увеличения баланса. Самое маленькое, что тогда могли предъявить. Позже, Росс Ульбрихт заявлял о причастности Карпелеса к делу Silk Road. Но, кого это заинтересовывало…

В предстоящем, по подозрении в причастности к хищению средств с MtGox в Греции был арестован россиянин Александр Винник, к которому добавочно имели претензии такие страны, как США, Франция и Новенькая Зеландия. Настоящая роль Александра в деле MtGox так и не стала известна широкой общественности. Но, всё кажется наиболее чем наигранным.

Китай

Невзирая на достаточно скептичное отношение правительства Китая ко всему, что не вписывается в рамки партии и ряд запретительных мер касательно криптовалютного своеволия – страна всё равно остаётся фаворитом и основным игроком на многошерстном рынке криптовалют. В целом, власти Китая придерживаются инноваторского курса, но, никакого самоуправства и денежного народовластия. Коммунизм по-китайски во главе с папой народа, и точка. В общем, «создание единой и открытой системы цифрового рынка для ублажения новейших потребностей жизни людей», непременно, является главным ценностью. Как же по другому?

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – ограничен. Отношение правительства – «положительно-отрицательное».

Главные документы и определение криптовалют

Меж иным, Китай – 1-ая страна, где приняли настоящий закон о криптографии для действенного решения регуляторных и юридических вопросцев в данной сфере.

«В целом, это 1-ый закон, имеющий конкретное отношение к криптографии и управлению приватными/общественными ключами. Разработка новейшей криптографии, метода хеширования и даже внедрение технологии будут находиться в официальном правовом поле. Это значит, что для вас придется соблюдать установленные эталоны во всех «зашифрованных» вариантах поведения, что может трактоваться весьма обширно: от майнинга до передачи блоков»

Правда, «закон о криптографии» – это не то же самое, что и «закон о криптовалютах». Правильно?

Удивительно, но, при довольно серьёзном внимании китайского правительства к криптовалютам – они толком не обрели законодательного определения. В «Общих принципах штатского права» для виртуальных активов нет специального понятия. В общем, в Китае нет отдельных законов для Биткойна. Правда, есть прямые запреты.

При всем этом, интернациональный арбитражный центр Пекина ясно выразил позицию властей: китайское управление не выступает против криптовалют, но готово приветствовать этот расчудесный парадокс, если он способен укрепить юань. Видимо, предполагаются доходы от майнинга.

________________________________________

Вроде бы там ни было, в июле 2019 г. трибунал городка Ханчжоу признал биткойны «виртуальной собственностью». А вот с официальной точкой зрения регуляторов – BTC является виртуальным продуктом. Не сущность дела.

Ещё один важный факт: в 2020 г. трибунал в Шэньчжэне постановил, что Ethereum является защищенной законом собственностью, и гражданам страны не запрещается обладать и оперировать криптовалютой. Но, по факту, изготовлено всё, чтоб граждане страны всё же не обладали и не оперировали никакой криптовалютой.

Ведь, решения местных судов – это ещё не закон на уровне целой страны. Правильно?

На сей день, китайские регуляторы не разглядывают криптовалюту в качестве кандидатуры фиатных средств.

Но, судя по всему, в предстоящем, правительство Китая готовится к настоящему внедрению криптовалюты на уровне гос экономики. Народный банк Китая уже разработал закон о легализации цифрового юаня (CBDC) и собирается ввести полный запрет на конкурирующие криптовалюты, кто бы не был их эмитентом. Опосля 23 ноября 2020 года новейшие правила собирались передать на утверждение законодателей. Таковым образом, Китай планирует создавать прозрачный денежный рынок, на котором не будет остальных цифровых валют [и прочего инакомыслия], чтоб избежать неурядицы в управлении валютной [человеческой] массой.

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Арбитражная комиссия Пекина постановила, что обмен биткойнов на фиат средством криптовалютных бирж, также продажа криптовалюты за национальную валюту запрещены. При всем этом, если криптовалюта, в рамках отдельного варианта, выступает в роли «цифрового продукта», то запрет не применим. Возможно, что тут, сначала, учитываются интересы майнеров, и тех, кто берёт с их налоги.

В общем, пока биткойны не выступают в роли платёжного средства – всё в рамках закона. Потому Центральный банк Китая так и указал: «ни одно юридическое, или физическое лицо не может создавать либо продавать токены, купоны и цифровые токены для подмены юаней, находящихся в воззвании на рынке». Трезво и безжалостно. Единственной законной валютой вровень с физической банкнотой быть может лишь цифровой юань. Вот таковой вот цифровой коммунизм.

Стоит напомнить, что в КНР базируются четыре циклопических майнинг-пула, на которые приходится наиболее 60% вычислительной мощности сети Биткойн.

Добавочно, Китай — наикрупнейший в мире [почти монопольный] производитель спец компьютерного оборудования (ASIC) для майнинга биткойнов и иных альтернатив. Закономерно, что Китай продаёт оборудование на порядок дешевле мини-конкурентов, а стоимость электроэнергии приятно веселит местных майнеров. В общем, все условия для размеренного лидерства и благоденствия отрасли. Китайский дракон для себя ногу не откусит.

И всё же наикрупнейший «китайский» производитель майнинг-оборудования Bitmain, в преддверии собственного IPO на американских биржах, решил не рисковать и открыл кабинет в Кремниевой равнине.

Вроде бы там ни было, но, борьба Китая с криптовалютами откровенно припоминает борьбу южноамериканского ЦРУ с наркотрафиком.

Аналитическая компании Chainalysis недаром отмечает, что за крайний год из Китая за границу, средством стейблкойна Tether, перетекло наиболее $50 миллиардов. Китай – это империя. Криптовалютная империя.

________________________________________

Текущая ситуация: в Китае воспретили есть собак и вести торговлю криптовалютой… Охотно верим.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Принципиально, что деятельность криптовалютных бирж в Китае также была признана нелегальной. Торговля криптовалютами для людей Китая не была формально запрещена, но, легитимных путей для покупки и реализации фактически не осталось. Просто местный регулятор «попросил в устной форме» компании, направленные на торговлю криптовалютами, закончить деятельность

Запрет криптовалютных бирж? Нет, не слышали. Ранее запрещённые биржи как работали, так и работают. Просто сменили юриспунденцию либо продолжили существовать в сероватой и чёрной зоне.

Китайские криптовалютные биржи достаточно стремительно переориентировались на остальные растущие рынки: Японию, Корею и США. Китайские компании продолжили созодать звучные ICO, но, мотивированная аудитория уже формально находилась за пределами границ страны. Другим словом, мудрейшее правительство Китая не пожелало разбирать в местных судах иски разочарованных вкладчиков.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

В 2019 году власти Китая закрыли 173 криптовалютных бирж. Народный банк Китая отмечает, что закрытие прошло «без осложнений».

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

В декабре 2013 г. центральный банк Китая воспретил денежным институтам совершать сделки с криптовалютами.

В конце марта 2014 года Народный банк Китая предписал к 15 апреля 2014 года всем китайским банкам и платёжным системам закрыть счета ряда китайских веб-сайтов, которые продают биткойны. За непослушание была гарантирована расправа, правда, Народный банк Китая не уточнил, какая конкретно. Хотя, не стоит колебаться, что с фантазией, относительно наказаний – у китайцев всё в порядке.

4 сентября 2017 года Народный банк Китая вместе с иными органами гос власти КНР выпустил извещение «о предотвращении рисков, связанных с предложением токенов и финансированием» («Извещение о рисках ICO»). Главной целью был запрет на проведение всех «Initial Coin Offerings» в Китае. Добавочно, всем организациям и личным лицам, которые уже провели ICO в Китае, предписывалось возвратить инвесторам собранные средства.

Раздельно в Извещении о рисках ICO были упомянуты так именуемые «торговые платформы для финансирования средством токенов». А проще говоря, был введён запрет на куплю-продажу токенов и виртуальных валют. ________________________________________

Обладатели большинства из закрытых бирж, тем не наименее, и не собирались вполне уходить с китайского рынка криптовалют (переместились подальше от драконовских законов), а принадлежащие им майнинг-пулы и сервисы пасмурного майнинга продолжили работу на легитимных основаниях.

Хотя, до ноября 2019 года, майнинг был также в немилости у местных властей.  Потом отношение переменилось и было дано послабление. При всем этом, организованных инспекторских проверок [втихую] никто не отменял.

________________________________________

Злость властей ориентирована не только лишь на децентрализованные криптовалюты, но, и на такие пока несостоявшиеся стейблкойны, как Libra от Facebook. Но, тут без объяснений. Война Китая с большими технологичными гигантами издавна на передовых «газет». Пора поновой вводить в эксплуатацию Величавую Китайскую Стенку от всего не-коммунистического мира. Как ни как, тлетворное воздействие Запада на лицо. Хотя, чем Величавый Китайский Файрвол не аналог?

________________________________________

Касательно гэмблинга в Китае тоже всё строго – никаких виртуальных средств для перевода средств в остальные страны. Правительство открыто заставляет подобные игровые сервисы сотрудничать с правоохранительными органами.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

Общее задержание незаконных букмекеров во время прошедшего чемпионата мира по футболу также было соединено с изъятием огромных объёмов криптовалюты, которая интенсивно употребляются для вывода активов из Китая с целью приобретения дорогой забугорной недвижимости.

________________________________________

Не обошли вниманием китайские власти и организаторов жульнической схемы PlusToken, средством которой за год было обмануто наиболее 2 млн наивных людей на сумму $7,6 миллиардов. В рамках данного дела было арестовано и осуждено 15 человек, которые получили тюремные срока от 2 до 11 лет. Не считая того, китайская правоохранительные органы изъяла криптовалюту на сумму $4,2 миллиардов в биткойнах. Не слабо так.

Гонконг

А вот у цифрового Гонконга уже несколько другое отношение к регулированию оборота криптовалютных активов, так как, это уже не совершенно Китай. Воплощение коммерческих операций с криптовалютами тут не запрещено и даже одобряется. Гонконг – это особенный административный район Китая, и невзирая на маленькую местность, имеет население в 7 млн. Экономика, в главном, ориентирована на развитие сферы денег и торговли. В общем, типичный предпринимательский оазис, который живёт по обособленным правилам.

Гонконг имеет не только лишь обособленные наиболее миролюбивые правила ведения бизнеса нежели в большенном Китае, но, и свою валюту – гонконгский бакс (HKD), который имеет значимый объём торгов. По данной нам причине тут поселилось очень солидное число компаний: биржи, OTC-платформы, брокеры и т.д.

Таковым образом, экономика Гонконга занимает 44-е пространство в мире, и, может быть, самая вольная в мире. Так и будет, если это не изменит жёсткая политика старшего брата.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – разрешён. Отношение правительства – положительное

Главные документы и определение криптовалют

В реальный момент за криптовалютной деятельностью присматривает местное денежное управление и Комиссия по ценным бумагам и фьючерсам Гонконга (SFC). Хотя, в виду того, что криптовалюты признаны «виртуальным продуктом», возможности SFC имеют минимальную силу. Особенный вариант – проведение ICO. Добавочно, «виртуальные продукты» должны соответствовать определённым требованиям Customs and Excise Department (C&ED).

По большенному счёту, в юрисдикции Гонконга действует всего пара документов, которые (от января 2014 г.) прямо регулируют операции с криптовалютами. При всем этом, сущность документов сводится, в главном, к тому, что компании, работающие с криптовалютами, должны идентифицировать собственных клиентов и сливать по первому требованию соответствующих органов. Хотя, судя по всему, «соответствующие органы» не злоупотребляют возможностями.

Но, это пока не пришли законы с «большенный земли», ведь всесущее око китайского брата не спит. На сей день, новейший закон «О совершенствовании правовой системы и правоприменительного механизма Гонконга» уже предоставил китайским властям довольно широкие способности для ограничения в Гонконге штатских свобод. Например, за злодеяния, «угрожающие государственной сохранности», сейчас угрожает бессрочное заключение.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Большие участники биржи должны получить лицензию на проведение операций с внедрением криптовалют.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

Трейдинг не является запрещённой деятельностью

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Что касается гонконгских криптовалютных бирж, то они должны получить лицензию оператора валютных услуг (Money Service Operator MSO). Сначала, лицензия обязует их производить меры по борьбе с отмыванием средств (AML) и финансированием терроризма (CTF). И хотя данное требование не настолько принципиально для гонконгских регуляторов – на практике, управление торговых платформ, как и большая часть эмитентов токенов ICO, с готовностью проводят все соответствующие процедуры. Тем наиболее, что, в предстоящем, согласно советам FATF, правила планируется ужесточить.

В отношении юридических лиц, которые просто хотят применять криптовалюты, к примеру, для взаиморасчётов – Гонконг просит наличия лицензии лишь у больших компаний. Другие могут совершать операции с криптовалютными активами на общих основаниях.

________________________________________

Налог на прирост капитала, в отношении криптовалютных инвестиций, в Гонконге не действует, что лишь провоцирует данную ветвь. Тем не наименее, подоходный налог распространяется на компанию, независимо от того, с какой валютой она работает.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

Всё прекрасно, но, на практике, криптовалютная компания может столкнуться с разными препятствиями для вольного ведения бизнеса, к примеру, в лице не постоянно миролюбивых банков. Как ни как, но, это ведь потенциальные соперники. И в отличие от административных органов в Гонконге – они не настолько гостеприимны и приклнны.

Невзирая на то, что никакого прямого запрета работать с криптовалютами для банков нет – они всё равно могут отказать лицензированной криптовалютной компании в открытии счёта. И такое практикуется с 2014 года.

В сентябре 2017 года банк Hang Seng Bank без предупреждения закрыл счёт большой крипто-биржи Gatecoin, как и нескольким остальным криптовалютным стартапам. Нет правды в этом мире.

В общем, компании, которая в открытую работает с криптовалютами, будет несколько проблематично открыть банковский счёт. Хотя, время идёт и, может быть, даже на сей день, эта неувязка уже неактуальна.

Республика Корея [Южная Корея]

Невзирая на то, что Южная Корея (разг.) не так издавна находилась в фаворитной тройке государств по общему обороту криптовалют – в крайнее время местное правительство сделалось проводить не самую миролюбивую политику по отношению к заинтересованным инвесторам. Все страны так либо по другому контролируют данную ветвь, но, не настолько строго и масштабно как Южная Корея. Как видно, третья часть работающего населения, которое интенсивно инвестируют в криптовалюты не на шуточку встревожило правительство. И ситуация стала изменяться не в самое приклнное русло. И всё благодаря благими намерениям местных регуляторов.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – разрешён. Отношение правительства – умеренное

Главные документы и определение криптовалют

5 марта 2020 г. правительство Южной Кореи сделало торговлю криптовалютой и её хранение полностью законным явлением, что потребовало вводить надлежащие поправки к законодательству. Конфигурации в законодательстве впрямую касаются криптовалютных бирж и кошельков, фондов, компаний, проводящих ICO, и иных участников рынка. Сейчас они должны соблюдать все требования денежной отчетности, применять лишь банковские счета с настоящими именами, проводить идентификацию личности юзеров (KYC) и сертифицировать системы управления информационной сохранностью.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Зарубежным гражданам запрещено вести торговлю на биржах, которые зарегистрированы в Южной Корее, а местных трейдеров обязали открыть счета в банках и проводить главные операции через их.

________________________________________

В Южной Корее утвердили план по введению налога в 20% на доходы от торговли криптовалютой (графа «остальные доходы»), что касается людей, которые выше заработали на этом ~$2000 в год. Доходы ниже данной суммы не подлежат налогообложению.

По воззрению неких профессионалов – налогообложение криптовалют быстрее повредит развитию отрасли в Южной Корее нежели принесёт осязаемые прибыли в муниципальную казну.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

Трейдинг не является запрещённой деятельностью

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Управление денежных услуг (FSC) Южной Кореи вводит поправки в законодательство, которое обяжет криптовалютные сервисы (VASP) открывать личности собственных клиентов. Добавочно, в целях предотвращения отмывания средств, конфигурации предлагается внести в закон о «Передаче и использовании установленной инфы о денежных транзакциях». Сейчас криптовалютные сервисы должны применять счета, привязанные к настоящим именам клиентов.  Не считая того, VASP должен открыть счет на реальное имя в финансовом учреждении и получить сертификат в Корейском агентстве информационной сохранности. Сначала, нововведение ориентировано на соблюдение требований Группы разработки денежных мер борьбы с отмыванием средств (FATF). Новейшие правила должны вступить в силу 25 марта 2021 года.

В свою очередь, Комиссия по денежным услугам Южной Кореи (FSC) открыто воспретила операции с цифровыми активами, «создающими высочайший риск отмывания средств» (не дай Бог), а т.е. с анонимными криптовалютами. FSC именует такие монеты как Zcash, Monero и Dash «тёмными». Они непременно фактически не подконтрольны.

Криптовалютами компаниям воспретят любые высокорискованные «полунелегальные» операции, связанные с предоплаченными ваучерами, подарочными картами, баллами, что приобретается за биткойны и остальные альткойны.

Биржи и банки должны принимать криптовалютные переводы лишь с верифицированных аккаунтов – в неприятном случае угрожает штраф. В свою очередь, торговые площадки будут должны хранить криптовалюты не в собственных кошельках, а у отдельных кастодиальных сервисов, предоставляющих услуги посредника. О обязанностях данных сервисов перед законом стоит умолчать.

В виду внедрения новейших эталонов ожидается закрытие ряда криптовалютных бирж и иных связанных сервисов из-за значимых расходов. Но, данная ситуация никак не обязана отразится на рынке криптовалют, т.к. Корея уже растеряла свои фаворитные позиции касательно общемирового оборота цифровых активов.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

В 2018 г. восьми ведущим криптобиржам Южной Кореи: Korbit, Coinone, Upbit, Coinplug, RippleForYou и Coinpi выписали штрафы от $10 000 до $25 000 из-за «неудовлетворительных мер сохранности».

________________________________________

Не считая того, местные власти открыто преследовали биржи Upbit и Bithumb. Так, в декабре 2019 г, налоговая служба намеревалась взыскать с Bithumb $67 млн за сделки её зарубежных клиентов, а Upbit были предъявлены обвинения в фальсификации торгов.

________________________________________

При любом раскладе – регулирование очень неблагоприятно сказывается на состоянии криптовалютной сферы в Южной Корее. Невзирая на достаточно высшую популярность посреди населения – почти все торговые платформы в стране равномерно приходят в упадок. Хотя, данная информация быть может «несколько гиперболизированной». Хоронить промышленность где-бы там ни было – стильно и прибыльно.

Сингапур

Может быть, Сингапур был недаром признан одной из самых технологически продвинутых стран в мире. На сей день, экономика Сингапура оценивается как самая инноваторская, вольная, оживленная, конкурентоспособная и более подходящая для бизнеса. Эта страна занимает третье пространство по величине дохода на душу населения в мире. В качестве валюты тут употребляются сингапурские баксы (SGD). В общем, это достаточно популярная налоговая гавань и фактически мировой денежный центр.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – разрешён. Отношение правительства – положительное

Главные документы и определение криптовалют

В 2020 г. у криптовалютных компаний в Сингапуре, в виду новейшего законодательства, возникла возможность получить лицензии и продолжить свою деятельность на полностью законных основаниях.

Первым всеполноценным регламентом в сфере цифровой экономики стал закон «О платёжных услугах» (Payment Services Act). Закон обусловил криптовалюты в нормативно-правовой базе и предоставил официальные возможности «Денежно-кредитному управлению Сингапура по надзору за рисками кибербезопасности и контролем за отмыванием средств и финансированием терроризма при помощи криптовалют».

Похоже, что Сингапур очевидно хочет догнать Японию и Мальту, которые числятся наикрупнейшими хабами для криптовалютных компаний.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Законодательство не предугадывает общего запрета на выпуск, добычу, владение либо торговлю криптовалютами.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Непосредственно за владение криптовалютой наказаний не предвидено

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Власти Сингапура проявляют жив энтузиазм к криптовалютам, потому считают, что налоговая система обязана быть приспособлена под современные нужды.

Управление внутренних доходов Сингапура уже опубликовало главный документ, который регламентирует порядок налогообложения продуктов и услуг (GST) в контексте внедрения разных криптовалют. А именно, желающие поменять криптовалюты на наличные средства больше не будут платить с таковых операций налог на НДС. Особенное внимание управление уделяет таковым криптовалютам, как Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Dash, Monero, Ripple (XRP) и Zcash.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

В 2020 г. гражданку Сингапура обвинили в нелицензированной торговле биткойнами и роль в отмывании средств, приобретенных в итоге онлайн-мошенничества.

Правоохранительные органы уточняет, что женщина получила на банковский счёт несколько переводов на общую сумму $2 400, которые потом употребляла для покупки биткойнов. Транзакции совершались по договорённости с неведомым человеком за вознаграждение. Данные средства оказались криминальными доходами, приобретенными в итоге онлайн-мошенничества.

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Невзирая на то, что все криптовалютные биржи, итак, должны придерживаться законодательства по борьбе с отмыванием средств и по борьбе с финансированием терроризма – Монетарное управление Сингапура (MAS) предложило новейшие, наиболее строгие правила, которые соответствуют эталонам Денежной мотивированной группы (FATF). Таковым образом, MAS уповает расширить свои возможности до того уровня, когда сумеет запретить хоть какому «непригодному юридическому лицу» вести бизнес в Сингапуре. Добавочно, Монетарное управление хочет регулировать и лицензировать криптовалютные компании, которые предоставляют услуги за пределами страны.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

В ноябре 2017 года наикрупнейший муниципальный банк Сингапура DBS весьма оригинально заявил, что Биткойн является «схемой Понци». Если честно, не очень соотносится с общей позицией местных властей. Веселит, что не всё зависит от заявлений сингапурских банков.

Хотя, намедни заявления, в сентябре 2017 года, сингапурские банки реально закрыли банковские счета нескольких местных криптовалютных компаний.

Казахстан

Стоит признать, что криптовалютная ветвь в Казахстане развивается в главном за счёт бизнесменов и иных заинтересованных энтузиастов. Кто-то делает маленькой бизнес, нацеленный на местную аудиторию, а остальные делают проекты на мировом уровне, при всем этом, базируясь в данной нам доброжелательной стране. Хотя, будет несправедливым обойти вниманием старания правительства Казахстана, которое хоть как-то пробует зарегулировать данную сферу и поставить «на службу страны». Но, не многим по нраву теория децентрализации, а именно, Национальному Банку.

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – запрещён. Отношение правительства – очень умеренное

Главные документы и определение криптовалют

25 июня 2020 вступил в силу закон «О внесении конфигураций и дополнений в некие законодательные акты Республики Казахстан по вопросцам регулирования цифровых технологий». В большей степени, документ ориентирован на «легализацию» майнинга и криптовалюты. Сейчас в законодательстве республики есть такое понятие как «цифровой актив», что дозволяет найти общие условия для майнинга и оборота криптовалют.

В закон «О информатизации» даются последующие определения:

«Цифровой актив (криптовалюта) – это имущество, сделанное в электронно-цифровой форме, с применением средств криптографии и компьютерных вычислений, не являющееся средствами, ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, базисным активом которых являются ценные бумаги, также электронно-цифровая форма удостоверения имущественных прав»

«Цифровой майнинг – процесс проведения вычислительных операций с внедрением компьютерных, энергетических мощностей согласно данным методам шифрования и обработки данных, обеспечивающий доказательство целостности блоков данных в объектах информатизации средством блокчейна».

Принципиально отметить, что криптовалюта не признается средством платежа – ей определён статус имущества.

Зелёный свет власти дают лишь определённым «криптовалютам», которые соответствуют последующему аспекту: «Криптовалюта, также другие виды цифровых активов, которые подтверждают имущественные права на продукты и (либо) услуги, выпускаемые (предоставляемые), лицом, выпустившим богатый цифровой актив». В общем, ординарными словами, это стейблкойны.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

Как следует, такие цифровые активы как биткойны, лайткойны, эфириум и остальные получают в Казахстане статус необеспеченных активов и определяются как: «Токены, приобретенные как вознаграждение за роль в поддержании консенсуса в блокчейне в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, выпуск и оборот таковых необеспеченных цифровых активов на местности Республики Казахстан в общем и целом будет запрещаться, кроме случаев, которые будут установлены позже».

Выпуск и оборот децентрализованных цифровых активов в Казахстане разрешен лишь на местности Интернационального денежного центра «Астана» (МФЦА).

Хотя, стоит увидеть, что лицо, осуществляющее цифровой майнинг, становится в очах закона собственником приобретенных цифровых активов.

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Прецеденты не известны

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

Да, оборот «некорректных» цифровых активов запрещён на местности Казахстана, но, закон не воспрещает гражданам открывать счета на зарубежных торговых площадках и получать доход.

Отдельной статьи в налоговом законодательстве для криптовалют пока не предвидено, потому такие доходы, независимо от источников и вида деятельности, подлежат обложению личным подоходным налогом по ставке 10%.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

Прецеденты не известны

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Как уже отмечалось, за майнерами закреплено право принадлежности на добытые цифровые активы. При всем этом они должны информировать власти о собственной деятельности.

При всем этом, новейшие законы не предугадывают положений, которые касаются налогообложения майнеров.

«Потому что майнинг определен как технологический процесс, создатели законопроекта отмечают, что он отделён от вопросцев оборота криптовалют и налогообложения дохода от их реализации, поясняя, что сам доход от реализации добытых криптовалют возникает при их обмене/продаже на специализированных биржах, переводе их в фиатные средства»

Согласно плану, который уже разработан Министерством экономики Казахстана, в предстоящем, предполагается, что налоги на криптовалюты ограничат потолком в 15%. Хоть какому лицу, работающему с криптовалютами и получающему размеренный доход, будет предписано без помощи других пройти регистрацию и подать налоговую декларацию, указав подобающую графу доходов.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

В 2019 г. в Италии, в рамках дела, возбуждённого в Казахстане, был задержан прошлый обладатель криптовалютной биржи WEX – россиянин Дмитрий Васильев. Правоохранительные органы г. Алматы обвинила его в мошенничестве, а если поточнее – в нелегальном присвоении большой суммы средств.

Утверждалось, что в сентябре 2018 года Дмитрий Васильев [цитируется дословно]: «Путём обмана и злоупотребления доверием, вводя в заблуждение [гражданина X], не намереваясь производить своё предложение, похитил путём мошенничества 20 000 баксов США».

В предстоящем, «…в связи с ошибками в деле» – его отпустили.

Подробности дела скандальной криптовалютной биржи Wex и связанной с ней не наименее увлекательной биржи BTC-E – издавна известны широкой аудитории.

Узбекистан

Всё начиналось отлично, и ранее в Узбекистане не было прямого запрета либо разрешения на криптовалюту, потому некие компании воспринимали в качестве оплаты биткойны. Проводились профильные мероприятия, энтузиасты ожидали потепления на фоне ярчайших новостей, а позже в Узбекистане законодательно воспретили применять криптовалюту в качестве средства платежа. Собственных людей обругали «низкограмотными», потому вести торговлю на местных биржах можно лишь умным иноземцам. Хотя, быть может всё к наилучшему…

***

Законодательный статус

Существует законодательная база. Вольный оборот – запрещён. Отношение правительства – неопределённое

Главные документы и определение криптовалют

В общем, в Узбекистане применять криптовалюту в качестве средства платежа запрещено на законодательном уровне. Правило установлено приказом директора Государственного агентства проектного управления и добавочно регламентирует порядок деятельности криптовалютных бирж на местности республики.

***

Ограничения и налоги на внедрение криптовалют

См. Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

***

Административные и уголовные преследования за владение криптовалютой

Прецеденты не известны

***

Ограничения и налоги на торговлю криптовалютой

На сей день, официально обладатели криптовалюты могут реализовать её на одной из 2-ух законных торговых площадок снутри страны. При условии полной идентификации личности. Правда, можно лишь продавать, а вот брать уже недозволено. Другим словом, майнер может реализовать крипту лишь иноземцу. Брать валюту не разрешили из-за «низкой денежной грамотности населения». Анонимные сделки также запрещены. Как видно, по той же причине.

***

Административные и уголовные преследования за торговлю криптовалютой

См. Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

***

Ограничения и налоги на бизнес, связанный с криптовалютами

Правительство рассчитывает привлечь в страну наикрупнейшие криптовалютные биржи и обозначила правила их работы на местности страны.

Сначала 2019 года в стране утвердили порядок лицензирования криптовалютных бирж. Их разрешено открывать лишь зарубежным компаниям с уставным фондом в размере не наименее 30 тыщ малых зарплат (наиболее $700 000). Сервера непременно должны быть расположены на местности Узбекистана. В числе учредителей людей Узбекистана быть не обязано.

Криптовалютные биржи в Узбекистане должны хранить информацию о всех проведённых сделках в протяжении 5 лет и допускать к торгам лишь зарегистрированных и верифицированных юзеров старше 18 лет. Администрация биржи должны предоставить информацию о определенном юзере по первому требованию правоохранительных и иных уполномоченных органов.

Касательно налогообложения торгового оборота криптовалют всё в обсуждении, причём речь идёт не о физических лицах, а о зарубежных инвесторах.

Добавочно, планируется развитие криптовалютной инфраструктуры в целом, а именно, учреждение Государственного майнинг-пула. Правительство хочет наличия совместной инициативы, которая предполагает сотрудничества как с местными майнерами, так и забугорными партнёрами.

Для тех, кто решит войти в состав Государственного майнинг-пула предусмотрен общий тариф за электроэнергию, а не тройная ставка, как в случае с личными обособленными майнерами. Участникам предписано получить лицензию и продавать активы только на законных, внутренних торговых площадках. В неприятном случае – тройной тариф за электроэнергию.

Также, планируется создание особенной криптовалютной юридической зоны – Uzbekistan Blockchain Valley, где участники на особых критериях сумеют свободно тестировать разные блокчейн-инновации.

Реклама подробных проектов не запрещена при условии соблюдения нормативного законодательства, а именно, запрещено вводить возможных юзеров в заблуждение и умалчивать о рисках схожих инвестиций.

***

Административные и уголовные преследования за бизнес, связанный с криптовалютами

В июне 2020 г. в Ташкенте возбудили уголовное дело против гражданина, за куплю-продажу биткойнов в 2019—2020 годах на общую сумму $3 млн. Обвинение предъявлено по статье 177 (нелегальное приобретение либо сбыт денежных ценностей) и статье 190 (занятие деятельностью без лицензии).

________________________________________

В сентябре 2020 г. в Ташкенте задержана группа лиц при попытке незаконно реализовать 20 биткойнов за $224 000 за 7% комиссию. При задержании, у «злоумышленников» было «временно» изъято $402 000.

Заключение

В оканчивающей пятой части данного исследования мы окинем взором страны, которые также имеют значимость для всей криптовалютной экосистемы. Это Австралия, Новенькая Зеландия, Мальта, Израиль, Индия, также горячая Нигерия.

Создатель обзора: Ne-Standart при поддержке BitNovosti.com

Author: Anonim